Бп 3.0 закриття місяця Бухоблік інфо

Закриття наприкінці місяця відповідно до наказу Мінфіну РФ від 31.10.2000г. №94н «Про затвердження Плану рахунків» підлягають рахунки 25 та 26, які не повинні мати залишку на кінець місяця.

Так само відповідно до Інструкції про застосування плану рахунків, закриттю наприкінці місяця підлягають рахунки 20, 23, 29, а також рахунки 90 Продажу та 91 Інші доходи та витрати.

Крім того, наприкінці року бухгалтеру необхідно підготувати регламентовані звіти. Для цього у грудні відбувається реформація балансу.

Як провести закриття місяця у 1С 8.3

Проводити закриття періоду 1С 8.3 необхідно регулярно і послідовно. За допомогою помічника Закриття місяцявиконуються такі як списання витрат майбутніх періодів, нарахування амортизації та інші необхідні операції для правильного розподілу доходів та витрат та розрахунку податку на прибуток. Щоб запустити помічник Закриття місяця 1С 8.3, необхідно відкрити розділ Операції:

Потрапляючи до помічника із закриття місяця, в першу чергу необхідно задати період – місяць, який буде закритий:

Якщо перейшли на 1С 8.3 з іншої програми або ввели залишки вручну, наприклад, ввели залишки 31.12.2013р., а облік розпочався у січні 2014р., то обираємо для закриття місяць, у якому розпочалися перші бухгалтерські проводки.

Закриття місяця може виконуватися двома способами:

• Повне автоматичне закриття;
• Часткове закриття. У такому разі необхідно виконання однієї регламентної операції або необхідно зробити все, крім однієї.

Послідовність закриття місяця 1С 8.3

Для виконання цієї операції в 1С 8.3 необхідно після вибору періоду закриття натиснути кнопку Виконати закриття місяця, після чого програма 1С 8.3 виконає наступні дії:

• Перепроведення документів, тобто приведення до хронологічного порядку за часом проведення та дат;
• Перевіряється наявність документа Нарахування заробітної плати за вибраний місяць для відображення сум заробітної плати та внесків на рахунках видатків.

Якщо у програмі 1С 8.3 відсутній документ Нарахування заробітної плати за обраний місяць, то програма при закритті періоду створює документ. Суми нарахованої зарплати проставляються відповідно до окладів працівників.

Також при закритті місяця у 1С 8.3 здійснюється:

Залежно від організаційно-правової власності, а також обраної системи оподаткування набір регламентних операцій у 1С 8.3 може відрізнятись, наприклад:

Або, наприклад:

Після закінчення закриття місяця всі регламентні операції на екрані будуть виділені зеленим кольором:

І стан операції Закриття місяця буде Виконано:

Якщо не проводиться закриття місяця 1с 8.3

Такий результат закриття місяця можливий лише у разі відсутності помилок в обліку. Якщо помилки є, то програма 1С 8.3 не виконає операцію і в помічнику виділить операцію червоним кольором:

Також видасть інформаційне повідомлення про те, де помилка та як її виправити:

Після виправлення помилки необхідно закрити інформаційне повідомлення про помилку та ще раз натиснути кнопку Виконати закриття місяця. Програма 1С 8.3 продовжить закриття місяця з операції, в якій була помилка:

Крім цього, при закритті останнього місяця кварталу (у нашому випадку – березень) програма 1С 8.3 перевіряє наявність документів з обліку ПДВ, тобто формування книги покупок та продажів:

За фактом виконання кожної регламентної операції можемо подивитись бухгалтерські проводки або документ, яким ця операція зроблена (якщо це можливо), також подивитися довідку-розрахунок по операції. Для цього натискаємо на необхідну операцію лівою кнопкою миші та вибираємо необхідну деталізацію:

У 1С 8.3 всі довідки-розрахунки, які можна сформувати при закритті місяця, можна побачити за допомогою спеціальної кнопки у верхньому правому кутку помічника із закриття місяця:

Реформація балансу

Наприкінці року при закритті грудня місяця у 1С 8.3 з'являється додаткова операція. Реформація балансу:

Ця операція закриває рахунки 90 і 91 на рахунок 90.09 «Прибуток/збиток від продажу» та 91.09 «Сальдо інших доходів/витрат». Рахунок 99 списується на 90.09 та 91.09 і так далі.

Після закриття місяця результат реформації балансу можна побачити у вигляді бухгалтерських проводок:

Якщо, наприклад, необхідно виконати операцію Амортизація ОС прямо зараз із регламентних операцій, то в помічнику для цього необхідно натиснути лівою кнопкою миші на потрібну операцію та вибрати пункт Виконати операцію:

Після закінчення операції 1С 8.3 видасть інформаційне повідомлення:

Якщо ж спробуєте зробити операцію з другого чи третього блоку помічника, наприклад – розрахунок резерву за сумнівними боргами, програма 1С 8.3 видасть інформаційне повідомлення про неможливість виконання операції:

Це відбувається тому, що в помічнику закриття місяця операції збудовані таким чином, щоб дотримувалася послідовність закриття рахунків відповідно до ПБО. Програма 1С 8.3 запропонує виконати всі необхідні операції, що передують обраній.

Якщо ж не хочете виконувати всі операції, а лише обрану, можете пропустити всі попередні регламентні операції:

Увага! Пропустити операцію – це означає відмовитися від виконання цієї операції в поточному місяці. Фактичне закриття рахунків з цієї операції відбуватися нічого очікувати, що загрожує недостовірними даними в обліку.

Як у програмі 1С 8.3 Бухгалтерія провести закриття місяця?

Наприкінці кожного місяця для правильного формування звітності в 1С Бухгалтерії 8.3 необхідно робити «Закриття місяця». Розглянемо як зробити це у вигляді покрокової інструкції. Закриття місяця в 1С Бухгалтерія 8.2 не відрізняється від версії 8.2, тому можете сміливо використовувати цю інструкцію для старих версій програм.

Для закриття місяця служить однойменна вбудована обробка. Вибираємо пункт "Закриття місяця" у меню "Операції".

Відкриється вікно для закриття місяця. Спочатку стан обробки встановлено "Не виконано". Може виникнути ситуація, коли у рядку стану буде написано "Не задана облікова політика". Це може статися, якщо ви не налаштували облікову політику своєї організації. Закриття місяця у разі неможливо.

Налаштування облікової політики організації

Якщо у вас не налаштована облікова політика (наприклад, ви робите перше закриття місяця), виконаємо такі дії:

Заходимо в меню "Головне", пункт "Організації". Потрапляємо до довідника своїх організацій. Заходимо до картки організації. Зверху буде кілька посилань. Нам потрібна Облікова політика.

Закриття місяця за кроками

Встановимо період виконання, а точніше, місяць, який хочемо закрити.

Зауваження! Важливо закривати місяці послідовно, один за одним, інакше дані у звітах не коректні. Звичайно, якщо за місяць не було жодних операцій і в організації немає на балансі основних засобів або нематеріальних активів (не нараховується амортизація), то його закриття можна пропустити, але рекомендується все ж таки робити послідовне закриття.

Обліковним політику організації було використано УСН з об'єктом оподаткування «Доходи мінус витрати».

Натискаємо кнопку "Виконати закриття місяця".

Закриття місяця для УСН складається із п'яти етапів. Хоча на формі ми бачимо лише чотири.

Нульовий етап – це "Перепроведення документів за місяць". Під час перепроведення відновлюється послідовність обліку проведених документів. При перепроведенні необхідно подбати, щоб ніхто більше не працював з документами цього місяця. Бажано попросити всіх користувачів вийти із програми. Крім цього, намагайтеся завжди робити резервну копію бази даних перед початком процедури закриття місяця.

• Перший етап. Відповідає визнання витрат організації. Наприклад зарплата, амортизація та знос основних засобів, придбання основних засобів та нематеріальних активів, переоцінка валютних коштів тощо
• У другому етапі лише один пункт – «Розрахунок часток списання непрямих витрат»
• У третьому етапі розраховуються витрати на виробництво та торговельну діяльність: закриваються 20, 23, 25, 26 та 44 рахунки
• На четвертому етапі закриваються рахунки 90 та 91, розраховується та нараховується податок на прибуток. Наприкінці року відбувається реформація балансу

Помилки при закритті місяця 1С 8.3

Як правило, 90% помилок при закритті місяця стосуються витратних рахунків. Практично щомісяця у наших клієнтів відбувається ситуація «не закривається 20, 23, 25, 26 рахунок».

Вирішення таких проблем дуже просте - необхідно перевірити встановлення аналітики у всіх документах. Найпоширеніша проблема - не вказується номенклатурна група чи підрозділ обліку витрат.

За матеріалами: programmist1s.ru

Як змусити закриття місяця не лаятися на минулі періоди в 1С: Бухгалтерія 8.3 (редакція 3.0)

2018-11-02T12:29:21+00:00

Всі ми знайомі з такою чудовою регламентною операцією як "Закриття місяця" у 1С: Бухгалтерії 8.3 (редакція 3.0).

І всі ми були у ситуації, коли потрібно закрити період, а програма починає вимагати перепровести та закрити попередній період.

Починаєш закривати попередній період, а вона знову вимагає перевести ранні періоди.

І так до безкінечності. Перепроводиш старі періоди – повзуть цифри, а звітність уже здана. І рік закрито. Це справжній жах для бухгалтера. Що робити?

Робимо резервну копію

Насамперед, перед тим як закривати період - я настійно рекомендую зробити резервну копіюоснови. Це дозволить нам сміливо перекладати документи, знаючи, що у разі чого завжди зможемо повернутися до початкового стану. Про те, як зробити резервну копію написано.

Вдумливо читаємо помилки

Наступний момент. Якщо ми збираємося виконати всі закриття місяця, скажімо, за 2013 рік - спочатку потрібно скасувати всі закриття місяця за рік, а потім послідовно, починаючи з січня 2013 виконувати закриття місяця за закриттям місяця.

Далі. Вдумливо вчитуйтесь у помилки, які пише програма. Робіть пропуск операції тільки в крайньому випадку. Зазвичай достатньо правильно налаштувати параметри та коректно провести закриття першого місяця на рік і далі все йде як за нотами. Витратьте час, розберіться із цими помилками один раз і забудьте про них назавжди.

Але припустимо у нас вже закриті всі роки до 2013 (або нам взагалі перенесли всі документи зі старої редакції 2.0 в 1С 8.3) і нам потрібно робити закриття 2013 року, не змінюючи минулі роки. Починаємо проводити закриття січня 2013 року, а програма свариться – мовляв повторіть закриття грудня 2012 року! Чи не піддавайтеся. Тому що якщо почнете перепроводити закриття 2012 – поповзуть усі цифри, а рік уже закритий.

Обманюємо програму

В цьому випадку правильно змусити 1С:Бухгалтерію 8.3 думати, що 2012 рік закрито правильно і перевести там нічого не потрібно.

Про те, як це зробити нижче за кроками.

Очищаємо регістр "Неактуальні регламентні операції"

1. Відкрийте пункт меню "Всі функції". Про те, як це зробити написано.
2. Знайдіть у вікні пункт "Регістри відомостей". Розкрийте його на плюсик.
3. У списку регістрів знайдіть пункт " Неактуальні регламентні операціїВідкрийте його.
4. Видаліть всі елементи цього вікна. Виділяйте по черзі та натискайте Delete або кнопку видалення на панелі.

Налаштовуємо регістр "Виключені з переведення місяця"

Увага!У нових версіях Бухгалтерії Підприємства (з версії 3.0.63.20 точно) більше не використовується регістр "Виключені з перепроведення місяця".

Тепер прямо в закритті місяця можна натиснути на посилання "Перепроведення документів" і вибрати варіант "Перепроведення не потрібно".

Якщо закриття місяця все ще вимагає повторного проведення документів за минулий рік - знову відкрийте меню " ", знайдіть та відкрийте в ньому регістр відомостей " Виключені з переведення місяця".

Ваше завдання створити на кожен місяць 2012 року (нагадую, що ми намагаємося робити закриття 2013 року, а 1С лається на те, що потрібно перевести 2012) окремий запис у цьому регістрі (за допомогою кнопки Створити):

Виключимо з перепроведення січень 2012 року - запис буде таким:

Натисніть кнопку "Записати та закрити".

Потім лютий 2012:

Тепер у вас має вийти провести закриття місяця за січень 2013 року.

Які є варіанти?

Тут описуватиму історії від читачів, якими вони діляться при розборах помилки закриття місяця у себе.

Читачка з Брянська пише:

У 1с 8.3 працюємо з 2016 р., а сама фірма – з 2013 року. Наразі спробувала видалити прийоми на роботу співробітників з 2013, прийняла їх з 01.12.15 року (залишки за з/п вводила). І ВСЕ ЗАРОБИЛО)))) УРА!

Іван Ватумський ділиться своїм випадком:

Користувачі перепровели документи в 2015 році, після чого потрібно знову перезакрити 2015 рік.

Тут з'ясувалося, що в операції "Закриття місяця" за потрібний період не відображається жодна операція.

Виявилося, що причина цього у регістрі відомостей "Дати введення початкових залишків", які були встановлені саме на 31.12.2015, і тим самим давали вказівку програмі не здійснювати регламентні операції закриття місяця.

Щоб правильно сформувати звітність 1С Бухгалтерії 8.3, наприкінці кожного місяця потрібно «Закривати місяць». Зробити в 8.3 можна, як і в інших версіях, тому можна використовувати поточну універсальну інструкцію.

Закриття місяця в 1С 8.3 покроково

Закриття місяця в 1С покроково повинно виконуватися послідовно з виконанням кожного етапу:

• Запускаємо "Помічник" відкриттям розділу "Операції".
• У помічнику задаємо певний період, який потрібно закрити. Якщо перехід було здійснено на 1С 8.3 не з помічника чи залишки введені вручну, отже треба вибрати місяць для закриття, у якому розпочато первинні бухгалтерські проводки.

Закрити місяць можна так:

1. Автоматично та повністю.
2. Частково – виконати одну регламентну маніпуляцію чи стільки, скільки потрібно.

• Після вибраного періоду 1С 8.3 натискаємо на «Виконати закриття місяця».
• Продовжити деякий час. Програма автоматично перепроведе документи та перевірить їх. Також нарахування зарплати за вказаний місяць для відображення сум та інвестувань на рахунках видатків. Якщо немає документа у програмі нарахування зарплати, то за закриття періоду програма створить документ. Виходячи з організаційно-законодавчої власності ііндивідуальності оподатковуючої системи в 1С 8.3 можуть відрізнятися.
• Після завершення закриття місяця кожну досконалу регламентну операцію програми виділить зеленим кольором та місяць закриється.

», листопад 2017

Як у початківців, так і у досвідчених користувачів виникають питання щодо закриття 20, 23,25,26 рахунків. Приклад програми «1С:Бухгалтерія підприємства 8», ред. 3.0, розглянемо які необхідно зробити налаштування, щоб витратні рахунки щомісяця закривалися коректно.

Налаштування облікової політики

Облікова політика організації створюється у програмі щорічно, разом із нею заповнюються і довідники: методи визначення непрямих витрат та перелік прямих витрат.

На скріншоті видно, що можна встановити дві галочки:

« Випуск продукції" - має стояти біля тих організацій, які займаються виробництвом.

« Виконання робіт, надання послуг замовникам» – повинен стояти біля організацій, що спеціалізуються на наданні виробничих послуг.

Якщо жодна з цих налаштувань не буде обрана, то мається на увазі, що в програмі ведеться організація торгової спрямованості – «купили – продали» - нічого не буде здійснюватися і не надаватиметься жодних послуг, отже, рахунок у діяльності такої організації взагалі не використовуватиметься.

Рекомендації щодо виправлення помилок, що виникають при закритті місяця

Дуже часто зустрічається така ситуація, що закриття місяця пройшло успішно, програма не видала жодних помилок, але при формуванні оборотно-сальдової відомості користувач зауважує, що 20.01 рахунок закрився на рахунок на 90.08 або взагалі не закрився. Необхідно зробити таке:

подивитися по проводках у регламентній операції «Закриття рахунків: 20, 23, 25, 26», на який саме рахунок закрився рахунок / . Якщо він закрився на 90.08, необхідно перевірити перелік прямих витрат, можливо тут не вистачає записів;

за звітом «Аналіз субконто: номенклатурна група проаналізувати за якою номенклатурною групою та статтею витрат не відбулося повне/часткове закриття рахунку/на рахунок 90.02. Якщо рахунки прямих витрат не закрилися собівартість продукції, це може означати, що у програмі є незавершене виробництво, бракує записів у переліку прямих витрат чи відсутня виручка з цієї номенклатурної групі.

Після перевірки документів та внесення змін до них необхідно заново виконати закриття місяця.

Буває й така ситуація, що програма видає помилки із зазначенням, де проблема, і що потрібно зробити, щоб виправити ці помилки. Тут все просто, слід прочитати всю ту інформацію, яку видала програма, і виправити помилки, дотримуючись рекомендацій, і знову закрити місяць.

У висновку ще раз звернемо увагу на те, що облікова політика організації створюється щорічно, і разом з нею створюються методи розподілу непрямих витрат та перелік прямих витрат. Перелік прямих витрат є ключовим, завдяки наявності записів у ньому, програма «1С:Бухгалтерія 8», ред. 3.0 визначає, що при закритті місяця списати на непрямі витрати, а що на прямі.